1.承兑汇票到期,托收凭证怎样填写
需要把银行承兑汇票背书栏补齐,在最后被背书栏加盖本单位的预留印鉴。
委收日期填你去银行办理托收的当日,付款人全称写承兑汇票上的付款银行,开户行也一样。收款人全称、账号、地址、开户行写你公司的信息,金额大小写填好,托收凭据名称里填银行承兑汇票,合同名称号码处填承兑汇票右上角的两排数字。
托收凭证一式五联,你还需要在第二联的收款人签章处盖上你公司的财务章和法人章。
一、托收凭证的填写
各银行的托收凭证样式都是统一的,只是印刷不同,所以是不能通用的。
凭证需要填写的有:
1、委托日期:即该凭证送交银行柜台的日期。
2、付款人全称:需要注意的是,银行承兑汇票和商业承兑汇票的承兑人不同,银行承兑汇票的承兑人是银行,所以,此处即为票面显示的“付款行全称”栏内付款行行名。
3、付款人账号:付款人账号栏不填,由银行查询填写。
4、付款人地址:如果票面有付款行详细地址则按地址填写,如果没有,就需要查询到该付款行隶属于哪个省哪个市(或县)。5、付款人开户行:“付款人开户行”栏与“付款人”栏一样,均为承兑行行名。
6、收款人全称:即为收款单位。
7、收款人账号:为收款单位送交托收银行本单位账号。
8、收款人地址:收款单位隶属省、市(县)。
9、收款人开户行:收款单位送交托收行行名。
10、金额:票面金额大写、小写。
11、款项内容:“货款”等。
12、托收凭据名称:“银行承兑汇票”并需填写托收的本张承兑右上角的汇票号码。
13、附寄单证张数:此栏有些银行不要求填写,有些银行要求,所附寄的即为本需托收汇票,一般写“一张”本托收凭证共五联,要求复印填写,每张填写内容一致。填完后在第二联左下角指定处加盖本单位预留印鉴。
二、补齐汇票后背书栏
汇票后的被背书栏实际上是由每手背书人填写,但是在实务操作中到期托收的汇票后被背书栏常常是空白的,需要由到期托收人逐栏填补以前各家被背书栏。这样做的危险很大,因为如果将某家名称填错,就需要追溯至该家由该家出具证明并在同张证明上加盖公章和预留印鉴三个印章。
银行承兑汇票的流通期最长为六个月,在此期间,完全可能经手几十家。如果写错,就需要追溯证明的时候,对方公司很可能和本企业没有任何业务联系,连联系方式都无法找到,就算找到对方也可能置之不理导致托收方无法托收。所以,除了“慎之又慎”别无它法,在填写之前,一定要认真仔细填写。
三、在最后被背书栏加盖本公司预留印鉴
上述三方面完成之后,就可以把托收凭证和汇票原件交与托收银行柜台,柜台将以第一联作为回单交还托收人。并且将所委托托收汇票寄到开票行予以查询。在无误的情况下到期就可以解付了。
2.承兑汇票到期,托收凭证怎样填写,详细填写
以本人到工行托收徽商银行的承兑汇票举例:1。
托收日期-填去银行的当日即可;2。付款人全称:此处应填汇票上的“付款行全称”,如XX银行xx分行清算中心帐号:不填地址:不填3。
收款人:当然是你公司的帐号信息4。托收凭据名称:银行承兑汇票+汇票编号5。
金额: 均填写即可注意:汇票本身被背书人处,要填写。1。
汇票最后一张单的最后一栏被背书人处:盖本公司法人和财务章,并写:委托收款,日期可不写,被背书人:填开户行名称,但具体是否你开行的分行要确认下;2。由后到前,在被背书人名称处,都填上紧跟后面(右下)盖财务章的那家名称。
3.承兑汇票到期,托收凭证怎样填写,详细填写方式
以本人到工行托收徽商银行的承兑汇票举例:
1。托收日期-填去银行的当日即可;
2。付款人全称:此处应填汇票上的“付款行全称”,如XX银行xx分行清算中心
帐号:不填
地址:不填
3。收款人:当然是你公司的帐号信息
4。托收凭据名称:银行承兑汇票+汇票编号
5。金额: 均填写即可
注意:汇票本身被背书人处,要填写。
1。汇票最后一张单的最后一栏被背书人处:盖本公司法人和财务章,并写:委托收款,日期可不写,被背书人:填开户行名称,但具体是否你开行的分行要确认下;
2。由后到前,在被背书人名称处,都填上紧跟后面(右下)盖财务章的那家名称。
4.承兑到期变现的凭证怎么做
如果不急需资金,那么就到你们公司的开户行办理提示付款,就是要把票据填好,包括背书人、被背书人、委托收款等,同时填写委托收款凭证,要加盖全套财务印鉴。如果是外地银行的承兑汇票,要提前个十天半个月的办理,留出在途时间,也留出一旦对方退票后需要重的时间。如果是同城银行的承兑汇票,提前个三五天就可以了。要注意银行承兑汇票的提示付款期限是到期日之后10天内,不要拖过了这个期限,那要要写证明,就麻烦些。
如果急需资金,那就要办理贴现了。银行贴现的手续要麻烦些,票据也要填好,需要你的贷款卡、供销合同、增值税发票,第一次办理的还需要提供财务报表,当然也要带着公章和全套财务印鉴,审批之后才能办理。民间贴现相对简单,金额不大的话基本上拿着票就可以。——不过现在银根紧缩,贴现不大好办,利率也涨了。
5.银行承兑汇票到期怎么做账
(1)收到的银行承兑汇票应类似于有价证券妥善保管,待到期时填制进账单委托银行向承兑人收款。
(2)银行承兑汇票一式四联,第一联为卡片,由承兑银行支付票款时作付出传票;第二联由收款人开户行向承兑银行收取票款时作联行往来账付出传票;第三联为解讫通知联,由收款人开户银行收取票款时随报单寄给承兑行,承兑行作付出传票附件;第四联为存根联,由签发单位编制有关凭证。
(3)收款单位财务部门应当经常检查专类保管的银行承兑汇票或应收票据备查簿,看汇票是否到期。
待汇票到期日,收款单位应填制一式三联的进账单,并在银行承兑汇票第二联、第三联背面加盖预留银行的印鉴,将汇票和进账单一并送交其开户银行,委托开户银行收款。开户银行按照规定对银行承兑汇票进行审查,审查无误后将第一联进账单加盖“受理”章交企业保存。待款项划入账户,银行在第三联进账单上加盖“办讫”章作为收款通知退给企业。收款单位根据银行退回的第三联进账单编制通用记账凭证(或银行存款收款凭证)。
收到收入:
借:银行存款 279770.04
贷:应收票据 279770.04
支出:
借:应付票据 139885.02
贷:其他货币资金——****银行承兑汇票139885.02
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